Hvordan føres IPS (individ. pensjonsforsikr.) og indeksfond i skattekortet?

Hei

Takk for at du spør.

Du skal ikke føre opp forventet avkastning på IPS (Individuell pensjonsforsikring) i skattekortet. Det er ingen skatt på avkastningen mens pengene står på IPS-kontoen. Innestående beløp i ordningen (pensjonskapitalen) er også unntatt fra formuesskatt. Det blir altså ikke skatt før du tar ut IPS fra tidligst 62 års alder.

Du får fradrag for å spare i IPS. Fradragsbeløpet er max kr 15 000 pr år. For å få fradrag må innbetalingen være gjort før utgangen av året. Logg inn i skattekortet ditt, søk opp IPS, og før opp årets sparebeløp.

Her kan du lese om IPS: Individuell sparing til pensjon - Skatteetaten

Indeksfond innrapporteres av kontofører og verdien av indeksfondet blir lagt til som formue ved årsskiftet og vil normalt være forhåndsutfylt i skattemeldingen din.

Beskatning av fond skjer det året du realiserer gevinst og tar ut denne (dvs. selger fond og tar ut gevinsten). På samme måte vil du få skattemessig fradrag for tap det året disse realiseres. Skattesatsen vil variere ut fra størrelsen på aksjedel og rentedel i fondet hvor aksjeavkastning beskattes med 37,84% og renteavkastning med 22% (satser for 2024). Her finner du mer info: Beskatning av andeler i verdipapirfond - Skatteetaten

I skattekortet kan du legge inn det aktuelle årets antatte fondsbeløp som formue. Tar du ut gevinst, bør du legge gevinsten inn i skattekortet det året det skjer.

Håper dette var til hjelp.

Hilsen Spleiselaget i samarbeid med ung.no

www.spleiselaget.no